广西民族出版社2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西民族出版社概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西民族出版社2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西民族出版社2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

    第一部分：广西民族出版社概况

    一、本部门职责

    （一）广西民族出版社职责

    广西民族出版社是为配合《壮文方案》的实施于1957年成立的，是目前全国唯一一家具有壮文出版资质、以出版少数民族文字图书和民族文化类图书为主的公益二类事业单位，担负着通过民族文字图书和民族文化类图书宣传党和国家的各项方针政策，提高广西各民族群众思想道德素质和科学文化素质，为广西少数民族聚居地区群众提供公共文化服务的职责和任务。坚持党的出版方针，坚持正确的出版导向，以汉文或民族文字有计划地出版有利于经济发展，社会稳定、民族团结，有利于提高各民族素质和科学文化水平的各种图书。

    二、机构设置情况

    编制2023年部门决算的单位共1个：广西民族出版社

    广西民族出版社是自治区民宗委直属财政差额拨款公益二类事业单位。内设12个管理部门和业务部门：

    管理部门：办公室、党群部、人事财务部、总编室。

    业务部门：主题出版中心、民族文化出版中心、教育出版中心、壮文出版中心、审读校对中心、图书营销中心、融合出版中心、出版印制中心。

    第二部分：广西民族出版社2023年度部门决算报表

    《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

    (此部分可另附表格，详见附件：自治区本级2023年度部门决算公开附表)

    第三部分：广西民族出版社2023年度部门决算情况说明

    一、2023年度收入支出决算总体情况

    （一）本部门2023年度总收入4059.68万元，其中本年收入  4059.68万元, 较2022年度决算数减少1009.57万元，下降19.92 %。收入具体情况如下。

   1.一般公共预算财政拨款收入125万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元。

   2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少） 0 万元。

    3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0 万元。

    4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元。

    5.经营收入3934.68万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数减少1009.57 万元，下降19.92 %，主要原因是《高中学业水平考试丛书》发行量减少，销售折扣大幅降低，收入减少约680万元；《壮文教材》未回款，收入减少约170万元；另外，由于增值税返还未办理完成，增值税返还比去年减少400万元。

    6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加（减少）0万元。

    7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元。

   8.上年结转和结余461.50万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度增加448.13万元。主要原因：2022年增值税返还三年缴纳增值税约300万元，而2021年增值税未返还。

   （二）本部门2023年度总支出3983.13万元，其中本年支出  3983.13万元, 较2022年度决算数减少638万元，下降13.81%。支出具体情况如下：

   1.一般公共服务支出（类）3983.13万元：主要用于我社为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项出版工作任务、保障我社出版事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津贴补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于开展培训、信息化建设、办公区域运转、扶贫、团队建设工作、图书的编辑出版发行、那书苑的建设工作等方面的项目支出。较2022年度决算数减少638万元，下降13.81%，主要原因是：2023年我社教材教辅图书，印制总量减少，印制成本开支相应减少，故支出决算数减少。

   （2012399）其他民族事务支出3983.13万元：主要用于民族语言文字工作、民族图书出版等。较2022年度决算减少638万元，下降13.81%，主要原因是：2023年我社教材教辅图书，印制总量减少，印制成本开支相应减少，故支出决算数减少。

4.结余分配76.55万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少384.95万元，下降83.41%，主要原因：一是2022年增值税返还三年缴纳增值税约300万元，2023年未办理增值税返还。二是2023年决算按照要求将2023年利润填报到结余分配，上一年填报到年末结转和结余。

   5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0万元。

   二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

   广西民族出版社2023年度一般公共预算财政拨款支出125万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元。其中：基本支出0万元，项目支出125万元。

   广西民族出版社2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为125万元，支出决算为125万元，完成年初预算的100%。

   （一）一般公共服务支出（类）年初预算为125万元，支出决算为125万元，完成年初预算的100%。

（2012399）其他民族事务支出125万元：主要用于我社的图书出版。较2022年度决算数增加0万元。

   三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出0万元，我社基本支出无财政拨款。

   四、2023年度政府性基金支出决算情况

   2023年度我社无政府性基金预算。

   五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

   2023年度我社无国有资本经营预算。

   六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，我社“三公”经费支出无财政拨款。

   七、其他重要事项情况说明

   （一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

   本部门2023年一般公共预算财政拨款事业单位无相关运行经费支出。

   经营收入中安排事业单位相关运行经费支出268.96万元，比2022年增加37.28万元，增长16.09%。主要原因是：由于疫情放开后，差旅费就相应增加，会议费也有所增加。主要包括：办公费10.37万元、水电费16.93万元、邮电费29.82万元、差旅费83.07万元、维修（护）费33.11万元、培训费13.55万元、会议费3.72万元、工会经费23.51万元、仓库租赁费35.53万元、其他交通费8.23万元、税金及附加费8.12万元。

   （二）政府采购支出情况说明。

   本部门2023年度政府采购支出总额1767.01万元，100%为经营收入支出，其中：政府采购货物支出1343.38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出423.63万元，授予中小企业合同金额1767.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：货物采购授予中小企业合同金额1343.38万元，占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额423.63万元，占服务支出金额的100%。

   （三）国有资产占用情况说明。

   截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：小轿车2辆，商务车2辆。均为该社生产经营使用。

   八、预算绩效管理工作开展情况。

   1.整体支出绩效自评结果。

   我部门2023年度部门预算数3983.13万元，执行数3983.13万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，根据全面实施预算绩效管理要求，我社组织对2023年度共34个预算项目支出全面开展绩效自评，自评覆盖面100%，共涉及一般公共预算支出125万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，其他资金3858.13万元，自评覆盖率达到100%。于2024年5月31日前通过一体化系统完成部门审核，并送自治区财政厅审核。

    2.项目支出绩效自评结果。

   （1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，2023年度项目绩效自评34个，项目自评得分平均分为95.6分（不含预算已调整为零的项目），评分等级为“一等”的项目33个，占项目总数比例97.06%；“二等”的项目1个，占项目总数比例2.94%。自评发现的主要问题及原因：个别项目未明确责任业务部门，由社财务室编制预算绩效目标，由于缺少专业性，绩效目标设定不够科学，完成值与目标值差异较大。下一步改进措施：将任务指标分解到各部门，明确职责，不断提升部门绩效工作管理水平，完善部门整体绩效目标设置。

   （2）部分重点项目绩效自评情况

   根据年初设定的绩效目标，“教材教辅图书出版经费”项目自评得分为97.07分，评分等级为“一等”，项目全年预算数为2088万元，执行数为1660万元，完成预算的79.53%。项目绩效目标完成情况：

   教材教辅图书出版经费年初预算数为2088万元，实际执行数共1660万元。教材教辅图书的出版能够为广西的师生提供有效的学习资料，为广西教育发展做出贡献的同时也提高了广西民族出版社的品牌形象和声誉，为出版社的长期发展奠定了坚实的基础。2023年我社教材教辅项目销量有小幅减少，故该项目执行数跟预算数有所减少。但该项目资金也得到了有效利用，项目资金管理使用情况良好，项目实施基本达到预期，取得了较好的社会效益和经济效益，项目发挥了应有的绩效。

   下一步改进措施：积极应对市场变化，研发新品种代替市场销量逐渐萎缩的品种；对旧版图书进行及时更新修订，适应市场需求；积极开拓新市场，扩大图书销售量，让资金在我社生产和发展中发挥最大的效益。

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。